篇一：单位账户自查报告
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单位账户自查报告 3 篇
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单位账户自查报告 3 篇
账户是根据会计科目设置的，具有一定格式和结构，用于反映 会计要素的增减变动情况及其结果的载体。下面是为大家带来的 单位账户自查报告 3 篇，希望能帮助到大家!
单位账户自查报告 1 篇 按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办
法》的相关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全 面自查，现将自检自查情况总结如下。
一、高度重视，提高认识 根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放 安全风险和廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款 存放行为的重要手段，是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉 政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举 措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决 存在的问题。
二、健全组织，强化领导 为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自 查工作小组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展 情况，以求清理数据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次 自查工作。
三、从严从实，开展自查
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针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检 查重点，以高度的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断 提高银行账户管理及公款存放规范性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、 账户核算资金性质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出 具廉政承诺书以及是否实行利益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、 支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存 款余额与银行对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资 金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家和单位收入， 从未设置账外账，也未设任何形式的小金库，以及以个人名义私 存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务 报销严格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任 何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规 定的银行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审 批程序，并与银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉
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政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳入财政国库部 门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督 通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强 化了财务管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治 腐败的力度，力争做到清理工作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立 健全和完善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资 金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管 理的相关规定，认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按 预算单位银行账户的设置原则设置账户，并自觉接受监督检查部 门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户，切实按规定的 程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法 律法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款， 不以个人名义存放单位资金，不出租、出借、转让银行账户，不 为个人或其他单位提供信用担保。
单位账户自查报告 2 篇 根据 xx 市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精 神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议 讲解文件精神，并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相 关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进行了自查，现将
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自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组 公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了
以董事长 xx 为组长的领导小组。
二、制度建设方面 我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制
度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财 务制度》、《财务费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印 鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组 成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面 结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨 权限等方面进行自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限 集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出 的相关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销 制度更加完善，提升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即申请（经办人）→ 审查（部门负责人）→审核（财务人员）→审签（财务总 监）→审批（总裁、董事长），在日常费用报销过程中，严格 按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、
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不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、 合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要 进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公 司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未 设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账 户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金 调拨通知书》，待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。
（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。
该类款项付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交 事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
（3）对外投资的资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由 经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委 员会决议等资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
截至目前为止，公司对外投资有 xx 笔，金额合计 xx 万元， 主要是作为 xx 及 xx 两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合 伙人（GP）名义对其投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨 手续齐全，均按相关制度执行。
篇二：单位账户自查报告
单位账户自查报告 3 篇
单位账户自查报告 1 篇
一、高度重视，提高认识 根据文件规定开展本次资金放置存放管理清查是防范资金存 放安全管理风险和廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公 款存放行为的重要手段，是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政 建设，从源头上抑制和防止腐败，规范财务收支活动的首要举措。认 真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决长期存在的 问题。
二、健全组织，强化领导 为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自 查工作小组恰当按照上级文件要求加强指导加强指导，及时洞悉工作 进展情况，以求清理数据真实、完整和准确，确保按时保质基本完成 本次自查工作。
三、从严从实，开展自查
（一）检查内容 本次单位资金存放重点检查内容包括：账户开设依据、账户 核算资金性质、开户银行选择方式、是否按规定出具廉政承诺书以及 是否实行利益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况
1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、 支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余 额与银行对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资金进出没 有计入银行账簿的情况。未侵占、大别列兹尼区国家和单位收入，从 未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义私存 公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均行政管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度建设。
财务报销严格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任 何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况
经自查，单位部分资金专户是遵循客观、公正、的原则在规 定的银行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程 序，并与银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉政公函承 诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳入国库国库部门统一管 理，建立了资金专户行政管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督
通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强 化了财务管理，确保确保了资金的安全存放管理模式。深化从源头上 防治腐败力度的力度，力争做到清理工作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立 健全和完善规章制度，积极构建招盛纯管理机制，以更好地更佳加强 资金存放管理。
单位账户自查报告 2 篇
一、成立自查领导组
二、制度建设方面
我公司自设立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制 度，不断完善公司内控制度体系。公司目前财务管理制度由《公司财 务制度》、《财务费用管控办法》、《费用缴税管理办法》、《财务 原件管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度建设》 等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面
结合公司实际情况对维护费用报销、审批、资金调拨、资金 返还划拨权限等方面进行自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批程序权限
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审 查（部门负责人）→审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批 （总裁、董事长）”，在日常费用报销过程中，严格按照公司订定的 规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不合 法的抵扣费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。
在费用报销审批上才，公司也制定了相应的规章制度，首先 要进行事前审批手续，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。
公司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未设 置费用却未审核权限。
经自查暂未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户 存量之间进行资金调拨，调拨之时进行了事前申请，填写《付款/资金 调拨通知书》，待逐级审核，经有权人审批后执行转进。
（2）按合同预付款或合同约定先凭据付款后开具发票的情况。
该类款项付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交事前 审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
（3）对外投资的资金划拨。公司对外中国投资资金划拨时， 由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、动议投资决策 联合会决议等资料，待逐级审核，经有权人审批手续后执行付款。
3、资金划拨权限
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额 在 xx 万元以内，实行一级制授权，由财务有关负责人授权；金额 xx 万元以上，实行二级授权，最终米洛韦区为公司总裁。
经自查，无越权操作行为。
四、银行账户管理
公司财务部财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户 的开立、变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。
财务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤销、使用集团按公司的 资金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销户情况。
公司财务中心负责银行账户管理构建的基本信息台账的建立、 日常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员账户信息台账并对 信息进行实时更新。
账户信息
账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常正 常正常正常一般户根据集团要求，结合公司的现实情况情况，拟在现 有账户的基础上再销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权人审批 后执行。
综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。
今后将进一步加大力度、指标体系不断完善公司的财务管理制度体系， 提高日常财务工作的规范性；进一步加强展枝队伍隐脉建设，努力提 高业务素质和管理水平，力争使我公司财务管理工作和资金及银行账 户管理方面再上新台阶。
单位账户自查报告 3 篇
一、组织开展情况 为保证此次摸底工作能够顺利开展，同时为了更好了解我行 同业业务的风险控制、操作管理现状和风险暴露情况，我行对 20xx 年 X 月 X 日至 20XX 年 X 月 X 日的同业业务中资银行进行重点整改意见， 确保各项同业业务依法合规，脆弱性得到有效控制。
（一）同业业务发展状况 目前我行同业常规业务品种比较单一，基本仅开展了存放同 业和同业存放二项基本业务。截止至 20xx 年 X 月 X 日，我行存放同业 业务余额为零，同业存放业务发展余额为 X 万元，分别为 XX 同业存放 X 万元与 XX 银行同业存放 X 万元。
（二）内控制度建设执行命令方面
（三）同业账户收款管理方面
（四）同业业务开展合规方面
同业管理业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理 体系较为健全。
（2）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存 在存放同业和同业存放仅约两类业务。
（3）我行按同业余额的 0.05%计提拨备；同业业务优质资产 质量状况较好，我行同业存款均属银行间正常类资产，交易对手信誉 均良好，未出现不良业务。
（4）我行不存在通过业务实现消贷款规模、降风险资产、调 节利润等业务监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；
不存在虚增、隐藏、截留堆放同业利息收入；我行对同业业务的会计 核算真实、完整、规范，不存在不尽职问题。一是各类同业业务的会 计处理合规真实，会计核算规范，及时、完整、真实、准确的在资产 负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易但仅环节。二是不存在 混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不电子货币的情 况。三是不存在实际承担业务不是风险，通过不规范不真实的'会计记 账创新业务模式规避监管精算的行为。
二、自查发现的主要问题和风险隐患
（一）未建立专营部门负责同业业务经营。
（二）我行对违反规定办理同业投资业务的责任追究措施尚 不健全。
三、问题存在的原因在于及分析
由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款活期存 款业务外其他同业业务暂未创设，考虑到人员短缺等问题未建立专营 部门。
制度尚不健全。目前我行执行《XX 人民币同业存款业务管理 办法》，该制度中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我 行在同业管理制度方面尚需完善。
四、整改及问责
五、下一步工作措施
定期开展全面自查。针对银监局的风险特别针对问题预设， 该行结合自身前述情况，定期组织同业银行业务风险排查，全面清查 自身同业业务交易正确性背景真实性和业务合规性，排查工作实现重 点科目、重点账户全覆盖。
有效整改。针对每次自查中发现的问题，采取有效方法进行 整改，对已经开展的不持同业业务，采取安排专员进行实时跟踪监测， 严格防范风险，可以保证资金到期收回。严格执行交易对手准入制度， 实行名单制管理。采取措施，稳健经营。合理进行期限错配，保证充 分流动性。我行也将根据同业业务的发展不断完善各项管理制度，严 格按照制度建设办理业务，加强同业专营部门的运营管理，将同业管 理业务做到符合监管部门及本行制度理财业务要求。加强同业知识的 培训学习，并熟练运用到实际组织工作中，使同业业务操作方式合规 有效。
篇三：单位账户自查报告
单位账户自查报告
单位银行账户资金存放自查报告 按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相关要 求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检自查情况总结 如下。
一、高度重视，提高认识 根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和廉政风 险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段，是深入贯彻落 实党的十八大精神，加强廉政建设，从头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的 重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问 题。
二、健全组织，强化领导 为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小组严格 按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数据真实、完整和 准确，确保按时保质完成本次自查工作。
三、从严从实，开展自查 针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点，以高度 的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理及公款存放规范 性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算资金性 质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承 1 诺书以及是否实行利 益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本 单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账单余额也完全相
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符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家 和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义私 存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格按照财 务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行范围内 择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行签订了服务协 议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳 入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督 通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理， 确保了资金的安全存放管理。加强从头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留 死角。
2 1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完善规章 制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相关规定， 认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行账户的设置原则设置 账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户，切 实按规定的程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法律法规 规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款，不以个人名义存放单位 资金，不出租、出借、转让银行账户，不为个人或其他单位提供信用担保。
---来网络整理，仅供参考 3 单位银行账户资金存放自查报告-自查自纠 报告
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单位银行账户资金存放自查报告 按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相关要 求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检自查情况总结 如下。
一、高度重视，提高认识 根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和廉政风 险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段，是深入贯彻落 实党的十八大精神，加强廉政建设，从头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的 重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问 题。
二、健全组织，强化领导 为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小组严格 按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数据真实、完整和 准确，确保按时保质完成本次自查工作。
三、从严从实，开展自查 针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点，以高度 的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理及公款存放规范 性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算资金性 质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是否实行利益回 避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本 单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账单余额也完全相 符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家 和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义私 存公款等违反财经纪律的行为。
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2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格按照财 务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行范围内 择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行签订了服务协 议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳 入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督 通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理， 确保了资金的安全存放管理。加强从头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留 死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完善规章 制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相关规定， 认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行账户的设置原则设置 账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户，切 实按规定的程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法律法规 规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款，不以个人名义存放单位 资金，不出租、出借、转让银行账户，不为个人或其他单位提供信用担保。
结算账户自查报告 近日，人民银行下发《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开 立、转账、现金支取业务管理的通知》（以下简称《通知》），要求各银行全面开 展人民币支付结算账户开立、转账、现金支取业务自查，人民银行届时将进行重点 检查。
《通知》要求银行勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，履行客户身份 识别义务，严格按照法规制度落实银行账户实名制，加强单位银行结算账户开立管 理。
篇四：单位账户自查报告
按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相关要求， 军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检自查情况总结如 下。
一、高度重视，提高认识
根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和廉政风 险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段，是深入贯彻 落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支 活动的重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存 在的问题。
二、健全组织，强化领导
为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小组严格 按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数据真实、完整 和准确，确保按时保质完成本次自查工作。
三、从严从实，开展自查
针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点，以高度 的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理及公款存放规 范性。
（一）检查内容
本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算资金性 质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是否实行利益 回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况
1. 军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本 单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账单余额也完全 相符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留 国家和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名 义私存公款等违反财经纪律的行为。
2. 各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3. 按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格按照财 务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况
经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行范围内 择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行签订了服务协 议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部 纳入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、 强化财务管理，实施长效监督
通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理， 确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作 不留死角。
1. 切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完善规章 制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。
2. 加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相关规定， 认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行账户的设置原则设
置账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户， 切实按规定的程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法律 法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款，不以个人名义存 放单位资金，不出租、出借、转让银行账户，不为个人或其他单位提供信用担保。
根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精神要求，公司领 导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议讲解文件精神，并组织相关人员 认真学习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进 行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组
公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了以董事长为组长 的领导小组。
二、制度建设方面
我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断完善公 司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财务制度》、《财务费用管理办法》、 《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案 管理制度》等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面
结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方面进行 自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限。
集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相关事宜进行 了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审查（部门负责人） →审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批（总裁、董事长）”，在日常费用 报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合 理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要进行事前审批， 审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审批人为公司负 责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进行资金调 拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金调拨通知书》，待逐级审核，经有 权人审批后执行调拨。
（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。该类款项付款时， 由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交事前审批资料，待逐级审核，经有 权人审批后执行付款。
（3）对外投资的`资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由经办人填写《付 款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委员会决议等资料，待逐级审核， 经有权人审批后执行付款。
截至目前为止，公司对外投资有×笔，金额合计×万元，主要是作为“×” 及“×”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人（GP）名义对其投资。
经自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。
3、资金划拨权限。
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在 5 万元以内， 实行一级制授权，由财务负责人授权；金额 5 万元以上，实行二级授权，最终授 权人为公司总裁。
篇五：单位账户自查报告
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单位财务自查报告与单位账户自查报告合集
单位财务自查报告 篇一：财务自查报告财务自查报告根据财政局文件
【】号文件要求，为进一步加强事业单位财务管理工作，规范事业单位管理行 为，提高财务管理质量，学校成立了自查领导小组，由总务主任牵头对 20**年度财务 收支情况、资产帐目进行了认真地自查，对自查情况报告如下：
一、财会队伍情况我校设立专职会计 1 人，配备出纳 1 人，都具有一定的专业能 力，严格按照有关财务规范程序报帐，经费使用合理，报表准确、及时，数据真实。
二、财务制度的建设我校财务管理制度健全，制定了健全的《固定资产管理制 度》《有现金管理制度》、《财务管理制度》、《保管制度》、《出纳制度》、《会 计制度》等。并做到制度上墙。
三、收支情况学校收入除财政拨款外，还有幼儿教育培养费收入，对该事业收入 严格执行“收支两条线”管理，杜绝了“小金库”及“帐外帐”的现象。学校各项开 支均实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证，票据合理，均要经办人签 字，注明用途。实行每月会审会签制。报销凭证附件合规、合法、完备。
四、存在的问题
1、在会计基础方面会计无证上岗，未规定完成 20**年度财务人员继续教育的学 习。
2、在会计核算里，少数科目运用不当。
3、没有建立会计档案借阅制度启用帐薄填写不完整。
五、整改意见对无证上岗人员督促学习，争取取得会计证，持证上岗。对未完成 会计继续学习的，要求在 20**年度加强补习学习。修正用法不当的会计科目。建立会 计档案借阅制度。将帐薄启用表填写规范。本次自查工作学校领导高度重视。通过自 查认为本单位自查得分为 93 分。通过自查工作的开展，进一步加强了对会计基础工
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作重要性的认识，对今后规范强化基础管理、强化监督、扎扎实实地搞好学校财务管 理工作是非常必要的。篇二：关于开展 20**年度行政事业单位会计工作自查报告马关 县南捞卫生院 20**年度行政事业单位会计工作自查报告根据《马关县财政局关于开展 20**年度行政事业单位会计工作检查的通知》（马财秘[20**]210 号）文件精神，从 今年 8 月起，结合实际，组织相关人员对我院会计基础工作、会计内部控制及财务会 计行为等情况进行了自检自查，现就自查情况汇报如下：
一、检查目的通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进 行政事业单位严格遵守《会计法》，认真执行行政事业单位会计制度，夯实单位会计 基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量。通过 管好用资金，保障行政事业单位各项业务正常运转。
二、检查依据《中华人民共和国会计法》、《云南省会计条例》、《行政单位会 计制度》、《事业单位会计制度》及《内部会计控制规范》。
三、检查内容和重点 1.从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书；
2.会计账簿设置是否合规、是否严格执行《会计法》、行政事业单位会计制度；
3.会计内部控制制度是否健全；
4.包括财务制度在内的各项规章管理制度是否健全、是否得到严格遵守；
5.会计核算是否真实合法、信息披露和财务会计报告是否真实和完整；
6.会计电算化工作是否规范、会计电子文档是否健全；
7.是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。
四、自检自查情况
（一）财务收支执行情况在财务工作中，我院严格按照《会计法》和《行政单位 会计制度》的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整。根据我局实际发生的会 计事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行
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国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核 算。依据《行政单位会计制度》的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排 经费支出时，分轻重缓急，既保证常规工作需要，又保障重点支出所需；既体现实际 工作需要，又考虑财力可能，合理安排支出。
（二）单位内部控制制度建立和执行情况根据我院工作实际，在建立并实施内部 监督和控制制度过程中，建立了《经费支出管理制度》、《授权审批制度》《财产清 查制度》等相关内部管理制度。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中 严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整 性以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生， 达到了以下三点要求：
1.明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制 约，以明确责任，防止舞弊，各项会计事项得以有序进行。
2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范了各项资金的使用， 提高了资金使用效益。
3、明确了经费支出的开支范围和标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝 了浪费现象的发生。
（三）固定资产管理和使用情况为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置 时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资 产清查制度，通过建立健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况 及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的 结存数同实存数相一致；另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证 了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查。无固定资产不入账，公物私用及其他 违规违纪问题。
五、存在问题通过自查，我院存在部分财务管理制度和内部控制制度的建立不完 善、执行不到位的问题。今后将进一步完善制度，强化内控管理，切实提高会计工作
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效率。马关县南捞卫生院 20**年 8 月 20 日篇三：财务大检查自查报告**年财务大检 查自查报告**：我局自接到上级关于开展财务大检查及会计基础工作复核的文件后， 单位领导高度重视，成立了以一把手局长任组长、相关岗位人员任组员的自查工作领 导小组，根据文件要求的检查范围和内容，结合本单位的实际情况，认真对照检查， 将本单位**年以来的会计基础工作、财务收支情况、预算执行情况与文件要求认真进 行了自我对照、自我检查，现就自查情况报告如下：
篇六：单位账户自查报告
单位账户自查报告 5 篇
1.单位账户自查报告
按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相关要求， 军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检自查情况总结如 下。
一、高度重视，提高认识 根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和廉政 风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段，是深入贯 彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐 败，规范财务 收支活动的重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解 决存在的问题。
二、健全组织，强化领导 为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小组严格 按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数据真实、完整 和准确，确保按时保质完成本次自查工作。
三、从严从实，开展自查 针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点，以高度 的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理及公款存放规 范性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算资金性 质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是否实行利益 回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本
单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账单余额也完全 相符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留 国家和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人 名义私存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格按照财 务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行范围内 择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行签订了服务协 议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部 纳入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督 通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理， 确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治腐 败的力度，力争做到清理工 作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完善规章 制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相关规定， 认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行账户的设置原则设 置账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户， 切实按规定的程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法律 法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款，不以个人名义存 放单位资金，不出租、出借、转让银行账户，不为个人或其他单位提供信用担保。
2.单位账户自查报告
根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精神要求，公司领
导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议讲解文件精神，并组织相关人员 认真学习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进 行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组 公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了以董事长为组长 的领导小组。
二、制度建设方面 我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断完善公 司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财务制度》、《财务费用管理办法》、 《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案 管理制度》等组成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面 结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方面进行 自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限。
集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相关事宜进行 了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审查（部门负责人） →审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批（总裁、董事长）”，在日常费用 报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合 理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要进行事前审批， 审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审批人为公司负 责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进行资金 调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金调拨通知书》，待逐级审核，经 有权人审批后执行调拨。
（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。该类款项付款时， 由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交事前审批资料，待逐级审核，经有 权人审批后执行付款。
（3）对外投资的`资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由经办人填写《付 款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委员会决议等资料，待逐级审核， 经有权人审批后执行付款。
截至目前为止，公司对外投资有×笔，金额合计×万元，主要是作为“×” 及“×”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人（GP）名义对其投资。
经自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。
3、资金划拨权限。
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在 5 万元以内， 实行一级制授权，由财务负责人授权；金额 5 万元以上，实行二级授权，最终授 权人为公司总裁。
经自查，无越权操作行为。
四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、变更、撤销、 使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经办人员，银行 账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销 户情况。
公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和管理。
所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实时更新。
根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公司领导 积极组织并积极配团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经营发展需要， 对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账 户进行了一定的清理，于 2015 年 8 月 7 日撤销了×一般存款账户。截至目前公 司拥有的资金账户主要是：银行基本存款账户、一般存款账户等，其中基本存款
账户 1 个，一般存款账户 3 个，现列表如下：
账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常正常正常正常一
般户根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在现有账户的基础上再销一个账户， 报公司总裁办公会通过，有权人审批后执行。
综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。今后将进一步 加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系，提高日常财务工作的规范性；进 一步加强财务人员队伍建设，努力提高财务人员业务素质和管理水平，力争使我 公司财务管理工作和资金及银行账户管理方面再上新台阶。
3.单位账户自查报告
按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金 支取业务管理的通知》要求，我社认真贯彻落实，及时组织对辖内人民币银行结 算账户开立、转账、现金支取业务进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下：
一、支付结算内控管理情况。
我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单证、重要物品及 预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建立了《印章使用保管登记簿》、 《印鉴卡使用管理登记簿》；严格履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进 行查库，并把查库情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品 的领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账实不符的情况；
按照《现金管理暂行条例》和上级行社的有关要求办理资金支付，建立了大额现 金登记簿，对现金支付 5 万元（含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按 照反洗钱的相关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交易登记簿中进行了登记、 备案，支取 5 万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层把关、责任明确。
二、人民币银行结算账户管理自查情况。
（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中能严格按照《人 民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实名制规定》、《中华人民共和国反
洗钱法》等相关法律制度规定办理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户” 的原则，建立了客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、 完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人的身份；根据审 慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户的经营范围、经营规模、经营特 点及资金流向进行分析，对其账户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立 了客户身份资料和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及 预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客户要求办理资 金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对，防范诈骗风险。
（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户 12 个，其中：基本存 款账户 8 个、专用存款账户 4 个。经自查，开立的基本户和核准类专户都具有人 民银行核准的开户许可证，开户单位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人 民币银行结算账户的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登 记或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严密，无违规开 立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象，无出租、出借、转让账户和改 变账户性质等行为，账户的查询一律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开 户。专用存款账户支取现金严格按人民银行规定办理。
三、整改措施及今后打算。
为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道，不断提高支付结 算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业务的服务水平。
（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现代化支付系统运 行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》，严格按照操作流程办理业务， 遵守大额约定时间，做好对外宣传工作。
（二）加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工作。
（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结算培训工作，准 确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品牌的业务操作流程，切实提高柜 台业务办理效率。在加强对支付结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务 的安全管理，严格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的 业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程，加强结算内部 控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和责任感，提高风险防范意识，
防控“道德风险”，确保支付结算业务健康发展。
（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支付系统结算、电
子商业汇票系统等支付结算服务品牌的宣传工作，进一步改善农信社的支付结算 环境和提升农信社的企业形象。
4.单位账户自查报告
城乡居民社会养老保险个人账户是参保人员养老保险权益记录和计算个人 账户养老金的重要依据，涉及到参保人员的切身合法利益，为规范新农保和城居 保个人账户管理，维护参保人员养老保险权益，我局严格按照《xxx 社会保险管 理服务中心关于开展新农保和城居保个人账户管理情况专项检查工作的实施方 案》（xxx[2013]12 号）文件要求，切实加强领导，统筹安排，制定措施，边查边 改，做到了建账完善、记账清楚、对账及时、实账管理、信息安全，并对我市城 乡居民社会养老保险个人帐户管理进行自检自查，现将自查情况汇报如下：
（一）加强领导，认真抓好组织实施。
为确保我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理专项检查工作落到实处，我 局认真研究，制定检查方案，成立了由局长任组长，副局长任副组长，各股室相 关人员为成员的专项工作检查小组，明确分工，责任到人，组长靠前指挥，亲自 抓落实，带头组织检查工作。同时，我们还争取市财政局、市农村信用社的支持， 集中力量开展检查。在开展检查的过程中，我局严格对照文件精神和要求，深入 细致地开展自查，做到了“不留死角，不降低标准，不弄虚作假”，并针对检查 过程中发现的自查报告问题和不足，研究具体整改措施，及时进行整改，做到了 不等、不靠、不拖。
（二）建章立制，个人帐户管理规范。
为实现我市城乡居民社会养老保险个人帐户管理的规范化、制度化，我局根 据个人帐户目标管理要求，结合工作实际，建立了《个人账户管理制度》、《基金 财务管理制度》、《信息及数据安全管理制度》、《内控稽核制度》、《业务经办制度》
等办法和措施，不断完善和细化业务流程，规范操作流程，确保参保登记、缴费 管理、待遇发放、个人账户管理、基金管理等各个环节规范运行，做到经办规范、 管理科学、服务到位、高效优质，为个人帐户管理规范有序科学高效运行提供了 保障。
（三）开展自查，实事求是查缺补漏。
针对专项检查的内容和要求，我市新农保和城居保个人账户管理自查情况如 下：
一是建账情况：
为实现个人账户管理“记录一生、保障一生、服务一生”的目标，依托《云 南省城乡居民社会养老保险信息管理系统》对参保人参保信息及时准确记录，截 止 2013 年 6 月，为全市 x 万符合参保条件的参保人员及时建立了个人账户并进 行管理，个人账户建账率达 100%，准确率达 100%。个人账户管理内容为：个人 基本信息（参保人姓名、出生日期、身份证号、社会保险编号、户籍地址、户名、 当前缴费档次、缴费累计月数、缴费总额），参加险种信息（险种类型、参保年 月、参保状态、缴费状态）和综合信息（缴费明细信息、待遇发放信息、当前待 遇信息、待遇变更信息、特殊身份信息、人员变更信息）准确、齐全。
二是记账情况：
1、账户记账：参保人员按规定缴费后，业务系统将“个人缴费”、“政府补 贴”及时记入个人账户，个人账户记录完整齐全准确，无缺记、漏记、错记情况， 截止 2013 年 6 月，个人缴费共计 x 万元，政府补贴 x 万元。个人账户养老金由 个人账户储存额支付，并按照分开记录、按比例冲减的原则分别从“个人缴费” 和“政府缴费补贴”中列支，截止 2013 年 6 月，共发放养老金 x 亿元。
2、账户计息：个人账户储存额从缴费次月起开始计息，于每年 12 月底结息；
年内单利，逐年复利；业务系统及时准确地为参保人员的个人账户储存额计算和 记入利息；在一个结息年度结束时，按照规定对当年度的个人账户储存额进行结 算；个人账户储存额按中国人民银行公布的人民币一年期存款利率计息。截止 2012 年 12 月，为全市 71.6 万参保人分别记息，个人账户利息共计 x 万元。
3、账户转移：参保人员在本市范围内流动时，只转移基本养老保险关系， 不转移个人账户储存额；参保人跨本市流动时，调出地社保机构应向调入地社保
机构转移基本养老保险关系和个人账户中全部储存额资金（含个人账户累计本 息），现阶段已启动市内转移业务，市外转移业务暂未启动。
4、账户继承：参保人员死亡后，个人账户的储存额尚未领取或未领取完的， 个人账户储存额或余额（不含政府补贴）一次性支付给法定继承人或指定受益人， 截止 2013 年 6 月，共办理一次性支付业务×笔，死亡注销登记×人，发放丧葬 补助 x 万元。
三是对账查询情况：
1.与部门对账：我局及时建立健全了财务制度和基金管理办法，市人社局、 市财政局、市农信社联发《xxx 新型农村社会养老保险和城镇居民社会养老保险 保费收缴管理办法（试行）》，对城乡居民社会养老保险基金实行单独记帐、单独 核算，在市农信社开设了城乡居民社会养老保险收入户、支出户、基金专户，每 月 10 日人社、财政、信用社三方集中对帐，不定期与乡（镇、街道）经办机构 对帐,做到证、表、册、账、钱和管理信息系统六相符，市、乡、村一致，确保 户清、人清、账清，做到人表相符、人账相符、账账相符，账钱相符。
2.与参保人对账：各乡（镇、街道）在缴费年度结算后，通过对参保人员个 人账户收入明细、个人账户支出明细等基本信息进行公示，开始和参保人员对账。
参保人对个人账户信息有异议的由参保人员提出修改申请，经办人员初审，乡（镇、 街道）负责人审核，市级经办机构复审，并保留调整前的记录。凡参保人员对账 后书面申请对个人账户进行核查的，其所属乡（镇、街道）经办机构要 30 日内 上报核查情况，市城乡居民社会养老保险局将视情况进行专项稽核。
四是个人账户实账管理情况：
个人账户单独记账、单独核算，并与基础养老金分账管理；在业务系统中按 要求对个人账户养老金支出进行核算；不存在将个人账户储存额挪作他用或提前 支取的情况；地方财政补贴及时到位；在财政补贴到账或收到财政部门提供的到 账通知后及时完成个人账户记录；参保人员个人缴费额到账后，个人缴费额和地 方各级财政对参保人员的缴费补贴同时记入个人账户；地方财政对参保人员的缴 费补贴与参保人员个人缴费资金同步计息。
五是信息化与数据安全管理情况：
我局建立了业务经办、财务管理、数据管理等制度；个人账户依托信息系统
进行建账、记账、管理、结算与查询；信息系统具备权限管理、口令控制等功能， 专人负责；制定了信息系统安全防护办法，在装有信息系统的计算机上安装了防 火墙和杀毒软件，及时备份数据，有效地确保了信息系统的安全。
（四）制定措施，确保整改及时到位。
针对自查发现的问题和不足，我局进行专题研究，制定了以下整改措施。
一是系统计息与银行计息不一致，2012 年系统内按一年期存款利率计算， 银行按三个月整存整取利率计算，导致万元的利息差。针对这一问题，我局牵头 联系市财政局、市农信社研究基金保值增值办法，拟定《xxx 城乡居民社会养老 保险基金管理服务协议》，计划于今年 7 月三方共同签署服务协议，市财政局将 基金专户中除备用金之外的基金转为 3-5 年定期存款，市农信社对收入户、支出 户、基金专户的滞留资金按 1 年期存款利率计息。
二是宣威参保人数多，涉及个人账户对账约 57.4 万人，定期与参保人员对 账工作量大，且外出务工人员多，无法与本人签字确认，所以，目前我局只能采 取信息公示、设立监督举报电话、不定期对有疑问的参保人进行对账等方式与参 保人进行对账。
三是为确保个人账户做实、做细、做准，制定长期的个人账户管理检查制度， 联合业务股室、财务股室、市财政局、农村信用社等单位，将个人账户管理检查 作为城乡居民社会养老保险工作的一项重要内容来抓，做到定期检查、随时整改， 确保个人账户管理工作规范有序。此次，个人账户管理专项检查是加强城乡居民 社会养老保险基础管理、提高经办能力、实现精确管理的一个重要举措，规范新 农保和城居保个人账户管理，有利于维护参保人员的养老保险权益，调动参保人 员的缴费积极性。我局将严格按照此次检查活动的要求，查缺补漏，认真落实整 改措施，切实把新农保和城居保个人账户管理工作提升到一个新水平，维护参保 人员的合法权益，推动新农保和城居保制度健康有序发展。
5.单位账户自查报告
为切实贯彻落实银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行为，规
范同业业务经营行为，排查同业业务风险，我行根据《中国银监会办公厅关于规 范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔20xx〕140 号）及《关于规范金 融机构同业业务的通知》（银发〔20xx〕127 号）等相关文件，积极开展同业业 务风险排查自查工作，主要自查情况汇报如下：
一、组织开展情况 为保证此次自查工作能够顺利开展，同时为了更好了解我行同业业务的风险 控制、操作管理现状和风险暴露情况，我行对 20xx 年 x 月 x 日至 2018 年 x 月 x 日的同业业务进行重点自查，确保各项同业业务依法合规，风险得到有效控制。
（一）同业业务发展状况 目前我行同业业务品种比较单一，仅开展了存放同业和同业存放二项基本业 务。截止至 20xx 年 x 月 x 日，我行存放同业业务余额为零，同业存放业务余额 为 x 万元，分别为 xx 同业存放 x 万元与 xx 银行同业存放 x 万元。
（二）内控制度建设执行方面 1、内控管理情况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度《xx 人民 币同业存款业务管理办法》，并严格按照此制度执行，一是严格按要求对同业投 融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度办法、业务操作流程。二是签订同 业业务授权委托书。三是对各类同业业务的资本和拨备计提执行相应的制度与办 法。相关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。
2、同业业务授权授信管理情况。我行内部审计部依据银监办发[20xx]140 号 《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》的要求，已建立健 全我行同业业务授权管理体系，已签发同业业务授权书，在今后的业务操作中， 我行同业业务专营部门 xx 部将严格按照授权进行业务操作，严禁办理未经授权 或超授权的同业业务。一是内部审计部对合规性进行全程跟进，建立健全了前中 后台分设的同业业务内部控制机制。二是建立健全统一的同业业务授信管理政策， 将同业业务纳入统一授信体系。内部制度规定不存在绕道监管或逃避监管，选择 性理解或曲解监管要求等。
（三）同业账户开立管理方面 我行严格按照有关账户管理规定，办理同业账户及异地账户的开立、变更和
撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异地账户开立情 况进行内部检查，对账户资金往来情况及时进行台账登记。不存在同业账户出租、 出借行为。不存在冒用本机构名义非法开立异地同业账户情况。不存在异地账户 给市场中介公司进行票据买卖提供通道，定期收取固定费用。
（四）同业业务开展合规方面 同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理体系较为健全。
（1）同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展业务。
（2）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存在存放同业和 同业存放两种业务。
（3）我行按同业余额的 0.05%计提拨备；同业业务资产质量状况较好，我 行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良业务。
（4）我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调节利润等 监管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；不存在虚增、隐藏、截 留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完整、规范，不存在不 合规问题。一是各类同业业务的会计处理合规真实，会计核算规范，及时、完整、 真实、准确的在资产负债表内或表外记载和反映同业业务及其交易环节。二是不 存在混用、错用、乱用、私设会计科目和账外核算、甚至不记账的情况。三是不 存在实际承担业务风险，通过不规范不真实的会计记账创新业务模式规避监管的 行为。
二、自查发现的主要问题和风险隐患 （一）未建立专营部门负责同业业务经营。
（二）我行对违反规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。
三、问题存在的原因及分析 由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业业务暂 未开办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。
制度尚不健全。目前我行执行《xx 人民币同业存款业务管理办法》，该制度 中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我行在同业管理制度方面尚需 完善。
四、整改及问责
随着我行的日益发展，设立同业专营部门管理同业业务是大势所趋，成立同 业专营部门也将成为我行完善同业业务的一项重要工作。目前我行正在完善同业 业务的相关制度，做到各项同业业务的各个环节都有章可循，合规有效，将具体 追责措施纳入相关制度中，对于违规办理同业业务的行为绝不姑息。
五、下一步工作措施 定期开展全面自查。针对银监局的风险问题提示，该行结合自身实际情况， 定期组织同业业务风险排查，全面摸清自身同业业务交易背景真实性和业务合规 性，排查工作实现重点科目、重点账户全覆盖。
有效整改。针对每次自查中发现的问题，采取有效方法进行整改，对已经开 展的持同业业务，采取安排专员进行实时跟踪监测，严格防范风险，保证资金到 期收回。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。采取措施，稳健经营。
合理进行期限错配，保证充分流动性。我行也将根据同业业务的发展不断完善各 项管理制度，严格按照制度办理业务，加强同业专营部门的管理，将同业业务做 到符合监管部门及本行制度要求。加强同业知识的培训学习，并熟练运用到实际 工作中，使同业业务操作合规有效。
篇七：单位账户自查报告
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单位账户自查报告
为规范我行人民币支付结算、票据业务、支付系统运行和账户 管理工作，根据《关于开展支付结算管理和支付系统运行情况自查 的通知》的文件要求，我部组织会出人员学习文件精神，提出了具 体的检查要求，对我部所有存量账户及支付结算、票据业务、支付 系统运行管理制度执行情况进行了一次全面详细的检查。现将自查 情况汇报如下：
一、基本情况我部共有开户客户数量 39 户，单位银行结算账户 94 个，其中，基本账户 10 个、一般账户 28 个、专用账户 54 个、 临时账户 1 个、单位定期存款账户 1 个。至 20**年 4 月 1 日以来， 我部共开出银行承兑汇票 42 笔，共计 48600 万元，贴现 14 笔，共 计 5924 万元。
二、具体情况 、银行结算账户的的管理和开立情况 1、我部银 行结算账户的开立、使用和撤消，确定一名人员进行审查和管理， 实行专人负责。
2、新开立的银行结算账户，都能按照要求，资料保存完整，实 行专卷专夹保管，开户资料基本完整。
3、开立的基本存款账户、预算单位专用存款账户和临时存款账 户，均经过人民银行核发的开户登记证或开户核准通知书。
、银行结算账户的使用情况 1、银行结算账户资金使用管理符
精选优质文档----倾情为你奉上 合要求，无收购资金转入个人银行卡、个人结算账户的现象。
2、严格审核客户身份资料信息。法定代表人或者单位负责人授 权他人办理单位银行结算账户开立业务的，审查其授权书，与其身 份证件或其他证明文件核对一致，并通过联网核查系统对其身份进 行核查。
3、基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户的开 立严格执行核准制度，并通过人民币银行结算账户管理系统申请核 准或报备。专用存款账户的开立具有合法依据严格一般存款户取现 管理，一般存款账户在综合业务系统中均设臵为不可取现，无违规 支取现金的行为。
5、及时准确向账户系统报备信息。新开立的单位银行结算账 户，自开立之日起 3 日后方可输付款业务。单位从银行结算账户支 付给个人银行结算账户的款项，单笔超过 5 万元的，支付时基本能 按照要求审查付款依据，保证款项支付合法合规。
6、按照规定办理银行结算账户的变更。对相关文件的真实性、 完整性、合规性进行审查，及时办理变更手续。
、票据业务自查情况 1、严密审核、受理支票业务，同城票据 的提出、提入及退票均按照相关规定办理。
2、我部结算收费、中间业务收费标准均参照总、分行相关收费 标准，及时纠正错误的收费标准。
3、办理银行承兑汇票承兑、贴现时，对资料严格审查，对票据 查验执行经办行初查，市分行复查的双线查验制度，并向省分行进
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、支付系统自查情况 1、大额往账业务均由主管在行内系统授 权后及时在人行前臵机上授权，处理时间控制在十分钟之内。
2、及时接收当日他行来账业务及查询业务，查询业务一般当日 进行回复。
3、小额定期借记业务均进行及时回执，无借记业务包处于“已 超期”的现象。
总之，通过这次自查，使我部的银行结算账户管理工作，得到 了加强和提高，以有效的维护支付结算正常秩序，防范和遏制违规 开立账户进行洗钱犯罪活动，确保金融业务的稳健运行。以上报 告，如有不妥，请指正。
篇八：单位账户自查报告
单位账户自查报告范文
单位账户自查报告 1 篇
按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办法》的相 关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全面自查，现将自检 自查情况总结如下。
一、高度重视，提高认识
根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放安全风险和 廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放行为的重要手段， 是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐 败，规范财务收支活动的重要举措。认真开展自查，做到不走过场、不留 死角，及时发现和解决存在的问题。
二、健全组织，强化领导
为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自查工作小 组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展情况，以求清理数 据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次自查工作。
三、从严从实，开展自查
针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检查重点， 以高度的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断提高银行账户管理 及公款存放规范性。
（一）检查内容
本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、账户核算 资金性
质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出具廉政承诺书以及是 否实行利益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况
1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部 纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存款余额与银行对账 单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资金进出没有计入银行账簿的 情况。未侵占、截留国家和单位收入，从未设置账外账，也未设任何形式 的“小金库”，以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务报销严格 按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私 放。
（三）银行账户开户及使用情况
经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规定的银行 范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审批程序，并与银行 签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉政承诺书，实行了利益回避 制度，资金专户全部纳入财政国库部门统一管理，建立了资金专户管理档 案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督
通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务 管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治腐败的力度，力争 做到清理工作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立健全和完 善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管理的相关 规定，
认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按预算单位银行账户的 设置原则设置账户，并自觉接受监督检查部门的检查。对需要开设、变更、 撤销的银行账户，切实按规定的程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银 行账户。同时，按照法律法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金 转为定期存款，不以个人名义存放单位资金，不出租、出借、转让银行账 户，不为个人或其他单位提供信用担保。
单位账户自查报告 2 篇
根据某某市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精神要求， 公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议讲解文件精神，并 组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相关文件制度；对单位资金及 银行账户管理情况进行了自查，现将自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组
公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了以董事长 某某为组长的领导小组。
二、制度建设方面
我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制度，不断 完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财务制度》、《财务 费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印鉴管理制度》、《预
算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组成，其内容涵盖了有关资金 的预算、支付、调度、运用等方面，在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面
结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨权限等方 面进行自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限
集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出的相关事 宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销制度更加完善，提 升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）审查（部门负 责人）审核（财务人员）审签（财务总监）审批（总裁、董事长）”，在 日常费用报销过程中，严格按照公司的规章制度执行，在每一个环节上严 格审查，对不合理、不合规、不合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范 化、合规化、合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要进行事前 审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公司费用报销最终审 批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账户之间进 行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金调拨通知书》， 待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。
截至目前为止，公司对外投资有某某笔，金额合计某某万元，主要是 作为“某某”及“某某”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人 （GP）名义对其投资。经
自查，公司的对外投资款项的划拨手续齐全，均按相关制度执行。
3、资金划拨权限
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额在某某万 元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权；金额某某万元以上，实行 二级授权，最终授权人为公司总裁。
经自查，无越权操作行为。
四、银行账户管理
公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、变更、 撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财务出纳人员为经 办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资金管理办法执行，不存在 违规开户、变更及销户情况。
公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日常维护和 管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台账并对信息进行实 时更新。
根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会议精神，公 司领导积极组织并积极配团全方位的账户清理工作，并结合公司的实际经
营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一清查，对相关零余额账户且在 未来无经营安排的账户进行了一定的清理，于 20 某某年某某月某某日撤 销了某某一般存款账户。截至目前公司拥有的资金账户主要是：银行基本 存款账户、一般存款账户等，其中基本存款账户 1 个，一般存款账户 3 个， 现列表如下：
账户信息
账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常正常正常正 常一般户根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在现有账户的基础上再 销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权人审批后执行。
综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。今后将 进一步加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系，提高日常财务工作 的规范性；进一步加强财务人员队伍建设，努力提高财务人员业务素质和 管理水平，力争使我公司财务管理工作和资金及银行账户管理方面再上新 台阶。
单位账户自查报告 3 篇
为切实贯彻落实银监会关于进一步规范辖内新型农村金融机构经营行 为，规范同业业务经营行为，排查同业业务风险，我行根据《中国银监会 办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》（银监办发〔20 某某〕 140 号）及《关于规范金融机构同业业务的通知》（银发〔20 某某〕127 号）等相关文件，积极开展同业业务风险排查自查工作，主要自查情况汇 报如下：
一、组织开展情况
为保证此次自查工作能够顺利开展，同时为了更好了解我行同业业务 的风险控制、操作管理现状和风险暴露情况，我行对 20 某某年某月某日 至 20 某某年某月某日的同业业务进行重点自查，确保各项同业业务依法 合规，风险得到有效控制。
（一）同业业务发展状况
目前我行同业业务品种比较单一，仅开展了存放同业和同业存放二项 基本业务。截止至 20 某某年某月某日，我行存放同业业务余额为零，同 业存放业务余额为某万元，分别为某某同业存放某万元与某某银行同业存 放某万元。
（二）内控制度建设执行方面
1.内控管理情况。我行建立覆盖同业业务各操作环节的管理制度《某 某人民币同业存款业务管理办法》，并严格按照此制度执行，一是严格按 要求对同业投融资业务实施分类管理并制定相应的政策制度办法、业务操 作流程。二是签订同业业务授权委托书。三是对各类同业业务的资本和拨 备计提执行相应的制度与办法。相
关制度符合现行法律法规和监管部门监管政策要求。
2.同业业务授权授信管理情况。我行内部审计部依据银监办发[20 某 某]140 号《中国银监会办公厅关于规范商业银行同业业务治理的通知》 的要求，已建立健全我行同业业务授权管理体系，已签发同业业务授权书， 在今后的业务操作中，我行同业业务专营部门某某部将严格按照授权进行 业务操作，严禁办理未经授权或超授权的同业业务。一是内部审计部对合 规性进行全程跟进，建立健全了前中后台分设的同业业务内部控制机制。
二是建立健全统一的同业业务授信管理政策，将同业业务纳入统一授信体
系。内部制度规定不存在绕道监管或逃避监管，选择性理解或曲解监管要 求等。
（三）同业账户开立管理方面
我行严格按照有关账户管理规定，办理同业账户及异地账户的开立、 变更和撤销，账户查询、冻结、划扣符合相关规定。定期对同业账户及异 地账户开立情况进行内部检查，对账户资金往来情况及时进行台账登记。
不存在同业账户出租、出借行为。不存在冒用本机构名义非法开立异地同 业账户情况。不存在异地账户给市场中介公司进行票据买卖提供通道，定 期收取固定费用。
（四）同业业务开展合规方面
同业业务治理体系较完善，落实专营部门制，授权管理体系较为健全。
（1）同业业务操作复核相关规定，与具备准入资格的金融机构开展 业务。
（2）我行按要求对同业投融资业务实施分类管理，目前仅存在存放 同业和同业存放两种业务。
（3）我行按同业余额的某某.某%计提拨备；同业业务资产质量状况 较好，我行同业存款均属正常类资产，交易对手信誉均良好，未出现不良 业务。
（4）我行不存在通过同业业务实现消贷款规模、降风险资产、调节 利润等监
管套利，不存在违规利益输送，不存在账外存放同业；不存在虚增、 隐藏、截留存放同业利息收入；我行对同业业务的会计核算真实、完整、
规范，不存在不合规问题。一是各类同业业务的会计处理合规真实，会计 核算规范，及时、完整、真实、准确的在资产负债表内或表外记载和反映 同业业务及其交易环节。二是不存在混用、错用、乱用、私设会计科目和 账外核算、甚至不记账的情况。三是不存在实际承担业务风险，通过不规 范不真实的会计记账创新业务模式规避监管的行为。
二、自查发现的主要问题和风险隐患
（一）未建立专营部门负责同业业务经营。
（二）我行对违反规定办理同业业务的责任追究措施尚不健全。
三、问题存在的原因及分析
由于我行规模较小，同业业务种类单一，除同业存款业务外其他同业 业务暂未开办，考虑到人员短缺等问题未建立专营部门。
制度尚不健全。目前我行执行《某某人民币同业存款业务管理办法》， 该制度中并未对违反规定办理同业业务的责任进行追究，我行在同业管理 制度方面尚需完善。
四、整改及问责
随着我行的日益发展，设立同业专营部门管理同业业务是大势所趋， 成立同业专营部门也将成为我行完善同业业务的一项重要工作。目前我行 正在完善同业业务的相关制度，做到各项同业业务的各个环节都有章可循， 合规有效，将具体追责措施纳入相关制度中，对于违规办理同业业务的行 为绝不姑息。
五、下一步工作措施
定期开展全面自查。针对银监局的风险问题提示，该行结合自身实际 情况，
定期组织同业业务风险排查，全面摸清自身同业业务交易背景真实性 和业务合规性，排查工作实现重点科目、重点账户全覆盖。
有效整改。针对每次自查中发现的问题，采取有效方法进行整改，对 已经开展的持同业业务，采取安排专员进行实时跟踪监测，严格防范风险， 保证资金到期收回。严格执行交易对手准入制度，实行名单制管理。采取 措施，稳健经营。合理进行期限错配，保证充分流动性。我行也将根据同 业业务的发展不断完善各项管理制度，严格按照制度办理业务，加强同业 专营部门的管理，将同业业务做到符合监管部门及本行制度要求。加强同 业知识的培训学习，并熟练运用到实际工作中，使同业业务操作合规有效。
篇九：单位账户自查报告
单位账户自查报告多篇
自查中的文字表述要实事求是，既要肯定成绩，又不能虚报 浮夸，凡是用数据来说明的事项，数据必须真实准确。以下是小 编为大家整理的关于单位账户自查 6 篇范文，希望对大家有所帮 助！ 单位账户自查报告篇 1
按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办 法》的相关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全 面自查，现将自检自查情况总结如下。
一、高度重视，提高认识
根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放 安全风险和风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款存放 行为的重要手段，是深入贯彻落实党的十八大精神，加强建设， 从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措。认真 开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问 题。
二、健全组织，强化领导
为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自 查工作小组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展 情况，以求清理数据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次 自查工作。
三、从严从实，开展自查
针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检 查重点，以高度的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断 提高银行账户管理及公款存放规范性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、
账户核算资金性质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出 具廉政承诺书以及是否实行利益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、 支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存 款余额与银行对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资 金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家和单位收入， 从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义 私存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务 报销严格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任 何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规 定的银行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审 批程序，并与银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉 政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳入财政国库部 门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督 通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强 化了财务管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治 腐败的力度，力争做到清理工作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立 健全和完善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资 金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管 理的相关规定，认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按 预算单位银行账户的设置原则设置账户，并自觉接受监督检查部
门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户，切实按规定的 程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法 律法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款， 不以个人名义存放单位资金，不出租、出借、转让银行账户，不 为个人或其他单位提供信用担保。
单位账户自查报告篇 2
根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精 神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议 讲解文件精神，并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相 关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进行了自查，现将 自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组
公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了 以董事长为组长的领导小组。
二、制度建设方面
我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制 度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财 务制度》、《财务费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印 鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组 成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面
结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨 权限等方面进行自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限。
集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出 的相关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销 制度更加完善，提升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审查
（部门负责人）→审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批 （总裁、董事长）”，在日常费用报销过程中，严格按照公司的规 章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不 合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要 进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公 司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未 设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账 户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金 调拨通知书》，待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。
（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。
该类款项付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交 事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
（3）对外投资的`资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由 经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委 员会决议等资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
截至目前为止，公司对外投资有×笔，金额合计×万元，主要 是作为“×”及“×”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人 （GP）名义对其投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨手续 齐全，均按相关制度执行。
3、资金划拨权限。
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额 在 5 万元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权；金额 5 万 元以上，实行二级授权，最终授权人为公司总裁。
经自查，无越权操作行为。
四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、
变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财 务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资 金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销户情况。
公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日 常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台 账并对信息进行实时更新。
根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会 议精神，公司领导积极组织并积极配团全方位的账户清理工作， 并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一 清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定 的清理，于 20XX 年 8 月 7 日撤销了×一般存款账户。截至目前 公司拥有的资金账户主要是：银行基本存款账户、一般存款账户 等，其中基本存款账户 1 个，一般存款账户 3 个，现列表如下：
账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常 正常正常正常一般户根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在 现有账户的基础上再销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权 人审批后执行。
综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。
今后将进一步加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系，提 高日常财务工作的规范性；进一步加强财务人员队伍建设，努力 提高财务人员业务素质和管理水平，力争使我公司财务管理工作 和资金及银行账户管理方面再上新台阶。
单位账户自查报告篇 3
按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开 立、转账、现金支取业务管理的通知》要求，我社认真贯彻落实， 及时组织对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务 进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下：
一、支付结算内控管理情况。
我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单
证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建 立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》；严格 履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进行查库，并把查库 情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品的 领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账 实不符的情况；按照《现金管理暂行条例》和上级行社的有关要 求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对现金支付 5 万元 （含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相 关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交易登记簿中进行了登记、 备案，支取 5 万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层 把关、责任明确。
二、人民币银行结算账户管理自查情况。
（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中 能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实 名制规定》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律制度规定办 理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了 客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、 完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人 的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户 的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账 户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料 和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及 预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客 户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对， 防范诈骗风险。
（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户 12 个， 其中：基本存款账户 8 个、专用存款账户 4 个。经自查，开立的
基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单 位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户 的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登记 或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严 密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象， 无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询一 律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。专用存款账户 支取现金严格按人民银行规定办理。
三、整改措施及今后打算。
为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道， 不断提高支付结算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业 务的服务水平。
（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现 代化支付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》， 严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传 工作。
（二）加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工 作。
（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结 算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品 牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付 结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严 格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的 业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程， 加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和 责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业 务健康发展。
（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支 付系统结算、电子商业汇票系统等支付结算服务品牌的宣传工作，
进一步改善农信社的支付结算环境和提升农信社的企业形象。
单位账户自查报告篇 4
根据重庆市国有资产监督管理委员会《关于的通知》文件精 神要求，公司领导高度重视，成立自查自纠领导小组；召开会议 讲解文件精神，并组织相关人员认真学习文件内容及相关公司相 关文件制度；对单位资金及银行账户管理情况进行了自查，现将 自查情况汇报如下：
一、成立自查领导小组
公司召开了相关会议，会上传达了集团文件精神，并成立了 以董事长为组长的领导小组。
二、制度建设方面
我公司自成立以来，结合运营情况不断建立健全财务管理制 度，不断完善公司内控制度体系。公司财务管理制度由《公司财 务制度》、《财务费用管理办法》、《费用报销管理办法》、《财务印 鉴管理制度》、《预算管理制度》以及《会计档案管理制度》等组 成，其内容涵盖了有关资金的预算、支付、调度、运用等方面， 在公司运行中得到了有效执行。
三、资金管理方面
结合公司实际情况对费用报销、审批、资金调拨、资金划拨 权限等方面进行自查，自查结果如下：
1、费用报销及审批权限。
集团财务部针对费用报销、单位负责人履职待遇和业务支出 的相关事宜进行了进一步规范并作出要求，使得公司的费用报销 制度更加完善，提升了执行力。
公司制定了相应的费用报销流程，即“申请（经办人）→审查 （部门负责人）→审核（财务人员）→审签（财务总监）→审批 （总裁、董事长）”，在日常费用报销过程中，严格按照公司的规 章制度执行，在每一个环节上严格审查，对不合理、不合规、不 合法的费用单据一律拒绝报销，做到规范化、合规化、合法化。
在费用报销审批上，公司也制定了相应的规章制度，首先要 进行事前审批，审批同意后方可组织实施，再进入报销流程。公 司费用报销最终审批人为公司负责人，部门负责人、财务总监未 设置费用审批权限。
经自查未发现违规、违纪的费用报销及账务处理。
2、资金调拨管理。
公司目前资金调拨使用主要涉及以下几个方面：
（1）银行账户之间资金调拨。公司根据经营需要，银行账 户之间进行资金调拨，调拨时进行了事前申请，填写《付款/资金 调拨通知书》，待逐级审核，经有权人审批后执行调拨。
（2）按合同预付款或合同约定先付款后开具发票的情况。
该类款项付款时，由经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交 事前审批资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
（3）对外投资的`资金划拨。公司对外投资资金划拨时，由 经办人填写《付款/资金调拨通知书》，提交董事会、投资决策委 员会决议等资料，待逐级审核，经有权人审批后执行付款。
截至目前为止，公司对外投资有×笔，金额合计×万元，主要 是作为“×”及“×”两个基金合伙企业的基金管理人，以普通合伙人 （GP）名义对其投资。经自查，公司的对外投资款项的划拨手续 齐全，均按相关制度执行。
3、资金划拨权限。
公司资金网银划拨设置了相应权限。资金对外支付时，金额 在 5 万元以内，实行一级制授权，由财务负责人授权；金额 5 万 元以上，实行二级授权，最终授权人为公司总裁。
经自查，无越权操作行为。
四、银行账户管理 公司财务部是银行账户管理部门，负责公司银行账户的开立、 变更、撤销、使用管理。银行账户实行统一开立、统一管理。财 务出纳人员为经办人员，银行账户开立、撤销、使用按公司的资
金管理办法执行，不存在违规开户、变更及销户情况。
公司财务中心负责银行账户管理的基本信息台账的建立、日
常维护和管理。所有银行账户信息均有专门人员制作账户信息台 账并对信息进行实时更新。
根据国资委及集团下发的有关银行账户管理相关文件及会 议精神，公司领导积极组织并积极配团全方位的账户清理工作， 并结合公司的实际经营发展需要，对公司所有的账户进行了逐一 清查，对相关零余额账户且在未来无经营安排的账户进行了一定 的清理，于 20XX 年 8 月 7 日撤销了×一般存款账户。截至目前 公司拥有的资金账户主要是：银行基本存款账户、一般存款账户 等，其中基本存款账户 1 个，一般存款账户 3 个，现列表如下：
账户名账户性质基本户一般户一般户账号开户行备注正常 正常正常正常一般户根据集团要求，结合公司的实际情况，拟在 现有账户的基础上再销一个账户，报公司总裁办公会通过，有权 人审批后执行。
综上所述，我公司在资金及银行账户管理方面总体情况良好。
今后将进一步加大力度、不断完善公司的财务管理制度体系，提 高日常财务工作的规范性；进一步加强财务人员队伍建设，努力 提高财务人员业务素质和管理水平，力争使我公司财务管理工作 和资金及银行账户管理方面再上新台阶。
单位账户自查报告篇 5
按照《进一步加强财政部门和预算单位资金存放管理实施办 法》的相关要求，军休所认真对单位银行账户使用情况进行了全 面自查，现将自检自查情况总结如下。
一、高度重视，提高认识
根据文件规定开展本次资金存放管理清查是防范资金存放 安全风险和廉政风险，提高资金存放综合效益，进一步规范公款 存放行为的重要手段，是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉 政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举
措。认真开展自查，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决 存在的问题。
二、健全组织，强化领导
为确保此次清查工作顺利进行，军休所成立了自查小组。自 查工作小组严格按照上级文件要求加强指导，及时掌握工作进展 情况，以求清理数据真实、完整和准确，确保按时保质完成本次 自查工作。
三、从严从实，开展自查
针对此次专项自查工作，军休所严格对照相关文件要求和检 查重点，以高度的政治自觉抓好自查整改，紧盯突出问题，不断 提高银行账户管理及公款存放规范性。
（一）检查内容 本次单位资金存放管理重点检查内容包括：账户开设依据、 账户核算资金性质、开户银行选择方式、开户银行是否按规定出 具廉政承诺书以及是否实行利益回避制度等五个方面。
（二）银行账户、账据及存款情况 1.军休所经费使用严格按照国家有关财经法规执行，收入、 支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，各账户银行存 款余额与银行对账单余额也完全相符，无等额、大额、整数的资 金进出没有计入银行账簿的情况。未侵占、截留国家和单位收入， 从未设置账外账，也未设任何形式的“小金库”，以及以个人名义 私存公款等违反财经纪律的行为。
2.各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
3.按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度。财务 报销严格按照财务制度执行，严格控制财政资金支出，没有以任 何形式进行私存私放。
（三）银行账户开户及使用情况 经自查，单位资金专户是遵循客观、公正、科学的原则在规 定的银行范围内择优开设的，开设资金专户时严格执行规定的审
批程序，并与银行签订了服务协议，开户银行也按规定出具了廉 政承诺书，实行了利益回避制度，资金专户全部纳入财政国库部 门统一管理，建立了资金专户管理档案制度和年度报告制度。
四、强化财务管理，实施长效监督
通过本次自查进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强 化了财务管理，确保了资金的安全存放管理。加强从源头上防治 腐败的力度，力争做到清理工作不留死角。
1.切实按照制度化、规范化、程序化、法制化的要求，建立 健全和完善规章制度，积极构建长效管理机制，以更好地加强资 金存放管理。
2.加强对银行账户开户及使用的管理，认真落实银行账户管 理的相关规定，认真履行单位财务部门管理银行账户的职责，按 预算单位银行账户的设置原则设置账户，并自觉接受监督检查部 门的检查。对需要开设、变更、撤销的银行账户，切实按规定的 程序办理，严禁擅自开设、变更、撤销银行账户。同时，按照法 律法规规定的用途使用银行账户，不将财政性资金转为定期存款， 不以个人名义存放单位资金，不出租、出借、转让银行账户，不 为个人或其他单位提供信用担保。
单位账户自查报告篇 6
按照《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开 立、转账、现金支取业务管理的通知》要求，我社认真贯彻落实， 及时组织对辖内人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务 进行自查和检查，现将自检自查情况汇报如下：
一、支付结算内控管理情况。
我社严格执行印、押、证分管分用和交接制度，所有重要单 证、重要物品及预留印鉴卡全部纳入操作员钱箱管理，按要求建 立了《印章使用保管登记簿》、《印鉴卡使用管理登记簿》；严格 履行查库制度，社主任按要求定期、不定期进行查库，并把查库 情况在《查库登记簿》中进行详细记录；重要单证、重要物品的
领用、使用、保管、交接以及作废严格按规定程序执行，没有账 实不符的情况；按照《现金管理暂行条例》和上级行社的有关要 求办理资金支付，建立了大额现金登记簿，对现金支付 5 万元 （含）以上登记大额现金登记簿，大额交易严格按照反洗钱的相 关规定逐笔进行了审批，并在大额现金交易登记簿中进行了登记、 备案，支取 5 万元以上现金由社主任审批；做到了资金支付层层 把关、责任明确。
二、人民币银行结算账户管理自查情况。
（一）银行结算账户内部控制和管理情况。我社日常工作中 能严格按照《人民币银行结算账户管理办法》、《个人存款账户实 名制规定》、《中华人民共和国反洗钱法》等相关法律制度规定办 理单位银行结算账户业务。按照“了解你的客户”的原则，建立了 客户身份登记制度，严格执行开户程序，审查开户资料的真实性、 完整性和有效性，通过联网核查系统确认开户单位法人和经办人 的身份；根据审慎性原则认真的开展了解客户活动，对重要客户 的经营范围、经营规模、经营特点及资金流向进行分析，对其账 户的现金交易以及账户交易及时进行监控；建立了客户身份资料 和交易记录保存及保密制度，按规定保管和使用客户账户资料及 预留印鉴卡；按照“谁的钱进谁的账，由谁支配”的原则，根据客 户要求办理资金收付业务，进一步加强与客户预留印鉴的核对， 防范诈骗风险。
（二）单位银行结算账户办理情况。我社现共有账户 12 个， 其中：基本存款账户 8 个、专用存款账户 4 个。经自查，开立的 基本户和核准类专户都具有人民银行核准的开户许可证，开户单 位提供的开户资料和证明真实、齐全，符合人民币银行结算账户 的管理和使用要求，全部账户在账户管理系统中及时进行了登记 或向人民银行备案，账户管理系统操作员设置正确，口令管理严 密，无违规开立多头账户问题，无临时存款账户超期使用现象， 无出租、出借、转让账户和改变账户性质等行为，账户的查询一
律按规定办理，无放宽开户条件等违规办理开户。专用存款账户 支取现金严格按人民银行规定办理。
三、整改措施及今后打算。
为进一步推动支付结算业务发展，积极开拓支付结算渠道， 不断提高支付结算水平，我社将从以下几个方面提高支付结算业 务的服务水平。
（一）加强对支付系统管理办法的学习。认真学习《中国现 代化支付系统运行管理办法》及《大小额支付系统业务处理办法》， 严格按照操作流程办理业务，遵守大额约定时间，做好对外宣传 工作。
（二）加强与单位的沟通联系。努力做好我社的账户年检工 作。
（三）加强培训，提高支付结算业务水平。积极开展支付结 算培训工作，准确把握支付结算制度规定，熟练掌握各项服务品 牌的业务操作流程，切实提高柜台业务办理效率。在加强对支付 结算工作业务管理的同时，加强对支付结算业务的安全管理，严 格按照反洗钱的有关制度报告大额和可疑交易；提高结算人员的 业务水平，熟练掌握各项支付结算业务规定，细化业务处理流程， 加强结算内部控制，防范支付风险；培养全体员工的品行素质和 责任感，提高风险防范意识，防控“道德风险”，确保支付结算业 务健康发展。
（四）强化宣传，提升竞争力。加大对人民银行大、小额支 付系统结算、电子商业汇票系统等支付结算服务品牌的宣传工作， 进一步改善农信社的支付结算环境和提升农信社的企业形象。